На какой счет можно списать сальдо за 2018 год по исполнительным документам уволенного работника?

Comments

• Здравствуйте!
  
  

  Цитата: Списания с р/с в пользу взыскателя были, но начисление и удержание не отражено в программе.

  Не понятно.
  Работодатель за свой счет перечислял алименты взыскателю, а у работника ничего не удерживал?
  Или имеется в виду что-то другое?
• Nataly S,  добрый день!
  

  Цитата: Работодатель за свой счет перечислял алименты взыскателю, а у работника ничего не удерживал?

  Я нашла исполнительный лист,  выписки по банку в пользу взыскателя, зарплата выплачивалась наличными, РКО нет, бухгалтер был приходящий. В 2018 году были уволены все сотрудники кроме директора, деятельность не ведется.
  В программе я вижу начисления и выплаты, но удержания там не отражены.
• Цитата: В программе я вижу начисления и выплаты, но удержания там не отражены.

  Даже удержания НДФЛ не было?
  Ведомостей начисления зарплаты тоже нет?
  

  Цитата: зарплата выплачивалась наличными, РКО нет,

  Вообще нет никаких ПКО и РКО?
  Кто был кассиром? Спросите у директора про кассовые документы. Неужто никто нигде не расписывался?
• Nataly S,  НДФЛ удерживался, вычетов не было. Бухгалтерия велась для галочки и многие документы отсутствуют. Думаю, что расчет с сотрудниками был полный, иначе бы за это время уже кто-то обратился.
  Что-то можно сделать в текущей ситуации?
• Я бы Вам рекомендовала при приеме дел максимально подробно указать, какие документы отсутствуют, чтобы потом не было претензий ни со стороны руководства, ни со стороны проверяющих.
  Доказывайте потом, что этих документов не было.
  Требуйте проведения инвентаризации расчетов, материальных ценностей и пр. в точном соответствии с Приказом Минфина РФ от 13.06.1995 N 49 "Об утверждении Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств".
    В ходе инвентаризации при сравнении данных учета и фактических данных много чего всплывет. Пусть директор издает приказ по результатам инвентаризации о принятии таких-то мер,  о списании и т.д.
  
  И тогда Вы на полном законном основании закроете "хвосты" и не возложите на себя ответственность за состояние учета за прошлые периоды.
  Менять что-то в прошлых периодах по собственной инициативе не рекомендую.
  
  Выявленные ошибки прошлых лет исправите текущим периодом в соответствии с Приказом Минфина России от 28.06.2010 N 63н  "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности" (ПБУ 22/2010)".
  Несущественные ошибки исправляются в корреспонденции со счетом 91.
• Nataly S,  благодарю Вас от всей души!
• Всегда рада помочь.