Неправильный статус налогоплательщика при перечислении НДС
Добрый день! ООО является налоговым агентом по уплате НДС. При перечислении НДС налоговым агентом статус в п/поручении был указан
01, а не 02(налоговый агент).
В декларации эта сумма указана к вычету.
ООО через 3 месяца обнаружила данный факт и подало в ФНС заявление о переброске уплаты с 01 статуса на 02.
Скажите, пожалуйста, будут ли пени, штрафы по этой ситуации и имело ли право ООО взять эту сумму к вычету.
Спасибо.
С уважением.
01, а не 02(налоговый агент).
В декларации эта сумма указана к вычету.
ООО через 3 месяца обнаружила данный факт и подало в ФНС заявление о переброске уплаты с 01 статуса на 02.
Скажите, пожалуйста, будут ли пени, штрафы по этой ситуации и имело ли право ООО взять эту сумму к вычету.
Спасибо.
С уважением.
Comments
-
Добрый день!Цитата: будут ли пени, штрафы по этой ситуацииСитуация не однозначная.
С одной стороны, Вы всё выплатили, долгов перед бюджетов нет и не было.
С другой стороны, ошибочный код может дать повод найти недоимку...Цитата: имело ли право ООО взять эту сумму к вычету.Я считаю, что имели.
И с тем и с другим статусом в платежке этот НДС подлежит вычету.
Успехов! -
Спасибо Вам огромное за ответ!!!
